Das europäische Finanzwesen steht vor einem Nachhaltigkeitsparadoxon: Die Europäischen Standards für die Nachhaltigkeitsberichterstattung (ESRS), die Richtlinie über die Nachhaltigkeitsberichterstattung von Unternehmen (CSRD), die EU-Taxonomieverordnung und ESG-Initiativen ermöglichen es den Unternehmen, ihr Engagement für die Nachhaltigkeit zu demonstrieren, aber die Komplexität der Berichterstattung kann selbst die engagiertesten Compliance-Teams überfordern.
In allen EU-Mitgliedstaaten werden Banken und Unternehmen von einer Flut sich überschneidender grüner Vorschriften und Finanzregeln überrollt, was zu Datendopplungen, uneinheitlichen Berichten und steigenden Kosten für die Einhaltung der Vorschriften führt.
In diesem Artikel stellen wir einen intelligenteren Weg in die Zukunft vor: ein einheitliches, KI-gestütztes Compliance-Ökosystem, das die heutige regulatorische Fragmentierung in ein einheitliches KI-Tool verwandelt, das die Effizienz der verschiedenen Vorschriften von morgen bedient.
Die zunehmende Komplexität und Fragmentierung der Compliance- und Nachhaltigkeitsberichterstattung
Die europäischen Finanzinstitute arbeiten unter einem außerordentlich komplexen Flickenteppich von Vorschriften. Jede neue Vorschrift, ob sie nun die Nachhaltigkeit (z. B. CSRD und die EU-Taxonomie-Verordnung), die Geldwäschebekämpfung (AML), den Anlegerschutz (MiFID) oder andere Bereiche betrifft, ist mit entsprechenden Melde- und Datenerfassungspflichten verbunden.
In diesen Rahmen werden oft ähnliche oder identische Informationen in unterschiedlichen Formaten und Häufigkeiten angefordert. Das Ergebnis? Doppelte Datenerfassung und widersprüchliche Berichte frustrieren die Compliance-Teams und verwirren die Beteiligten.
Diese Komplexität hat reale Kosten. Am Beispiel des luxemburgischen Finanzsektors ist zu erkennen, dass die Ausgaben für die Einhaltung von Vorschriften im Jahr 2019 auf schätzungsweise 548 Mio. EUR gestiegen sind, wobei fast 38 % der Gesamtinvestitionen der Banken dienen der Erfüllung aufsichtsrechtlicher Anforderungen. Diese Zahl steigt bei kleineren Banken auf 52 %. (Source: Survey of EY – ABBL 2020)
Die Belastung ist keine einmalige Angelegenheit: Die Compliance-Investitionen pro Einrichtung stiegen von 2015 bis 2020 jährlich um etwa 16 %. Diese Zahlen unterstreichen einen besorgniserregenden Trend, bei dem die Einhaltung von Vorschriften die Budgets in einem Maße auffrisst, das die meisten Einnahmequellen übersteigt.
Luxemburg ist nur ein Beispiel; in ganz Europa ist die Situation ähnlich. Eine kürzlich durchgeführte Umfrage für die CEE-Region ergab, dass bei mehr als der Hälfte der Finanzinstitute die Kosten für die Einhaltung der AML-Vorschriften in nur zwei Jahren um mehr als 10 % gestiegen sind.
Ineffizienzen und steigende Kosten: ein Beispiel für CSRD- und EU-Taxonomie-Meldungen
Warum sind die Kosten so hoch? Ein Grund ist die Ineffizienz der isolierten Compliance-Architekturen. Für jede Vorschrift ist oft ein anderes Projekt oder Team zuständig, die jeweils getrennt an der Erstellung ihrer eigenen Berichte arbeiten.
Daten bestätigen, dass fragmentierte Ansätze zu uneinheitlichen Standards und Doppelarbeit führen, und die EU-Regulierungsbehörden beginnen, das Problem anzuerkennen: In der ersten Hälfte des Jahres 2025 kündigte die Präsidentin der Europäischen Kommission, Ursula von der Leyen, ein Omnibus-Paket an, das Änderungen an der Richtlinie über die Nachhaltigkeitsberichterstattung von Unternehmen (CSRD), der EU-Taxonomierichtlinie und der Richtlinie über die Sorgfaltspflicht von Unternehmen (CSDDD) vorsieht. Ziel ist es, den bürokratischen Aufwand zu verringern und gleichzeitig die grünen Verpflichtungen des europäischen Green Deal beizubehalten. Damit wird implizit anerkannt, dass die heutige Compliance-Landschaft selbst für die Regulierungsbehörden zu kompliziert geworden ist.
Eine von der Regierung unterstützte Studie aus dem Jahr 2024 ergab, dass einige Unternehmen bis zu 50 Mitarbeiter für die Erfassung von Nachhaltigkeitsdaten abstellen mussten, und 15 Unternehmen gaben an, allein im ersten Jahr der EU-Taxonomie-Berichterstattung 50.000 bis 100.000 Pfund für Berater ausgegeben zu haben.
Ebenso rechnen große Unternehmen, die sich auf die CSRD vorbereiten, mit Kosten in Höhe von 200.000 bis 600.000 £ für die Umsetzung. Dies sind beachtliche Zahlen, vor allem wenn man bedenkt, dass sich ein Großteil dieser Arbeit mit dem überschneidet, was Unternehmen bereits für andere Rahmenwerke tun (z. B. die Überschneidung von Klimadaten für die EU-Taxonomie und CSRD).
Ein wichtiger Schritt zur Beseitigung von Ineffizienzen wurde mit der KI-Lösung für die Berichterstattung über die Richtlinie zur Nachhaltigkeitsberichterstattung von Unternehmen (CSRD) und die EU-Taxonomie (siehe TAXO TOOL für weitere Informationen) unternommen . Die Straffung des Berichtsprozesses durch die Integration von KI-gestützten Funktionen wie die Berechnung der technischen Screening-Kriterien, die Extraktion von Daten aus Dokumenten zur Beantwortung von Fragebögen und die Integration von Daten zu Klima- und geologischen Risiken verbessert die Effizienz der Berichterstattung enorm.
Für mehr Effizienz bei Daten und Berichterstattung
Übermäßige und doppelte Meldepflichten belasten derzeit den europäischen Finanzsektor. Da es keine soliden zentralen Datenbanken gibt, sind die Banken immer wieder gezwungen, umfangreiche Datenerhebungen bei Dritten vorzunehmen, was zu wiederholten Kundenkontakten und Qualitätssicherungsprozessen führt. Diese Überschneidungen führen zu einer administrativen Überlastung, untergraben allmählich die Reaktionsfähigkeit der Kunden und verringern die Zuverlässigkeit der Daten. Die Finanzinstitute müssen mehrere nahezu identische Datensätze erstellen, was zu einer unnötigen Belastung der Ressourcen führt.
Es ist nun an der Zeit, uns eine wichtige Frage zu stellen: Kann KI ein wichtiger Faktor sein, um unsere fragmentierten Compliance-Architekturen zu überdenken?
Compliance Management neu durchdenken
Erforschung der heutigen KI-Funktionen für eine integrierte, datenzentrierte Compliance- oder Regulierungslösung
Als ein sich ständig weiterentwickelndes KI-Unternehmen erforscht Dydon AI das Potenzial der heutigen KI-Funktionen für einen rahmenübergreifenden Compliance-Ansatz. Durch den Einsatz fortschrittlicher künstlicher Intelligenz können Banken und Finanzinstitute von fragmentierten Compliance-Silos zu einem integrierten, datenzentrierten Regulierungsmanagement-Ansatz übergehen.
Einmalige Datenerfassung: Eliminieren Sie Redundanz
Mit intelligenten KI-Plattformen und -Tools können Compliance-bezogene Daten – von Jahresberichten über ESG-Berichte bis hin zu Finanzdokumenten – einmal an der Quelle erfasst werden. Mithilfe einer ausgefeilten Dokumentenverarbeitung würden die Institute einen kontinuierlich aktualisierten, zentralen Datenspeicher unterhalten. Diese „Single Source of Truth“ macht wiederholte Kundenanfragen überflüssig und gewährleistet Konsistenz bei allen Berichtsaktivitäten.
Mapping der Politiklücken: Überprüfung der internen Bereitschaft und Einhaltung der Vorschriften
Mithilfe fortschrittlicher natürlicher Sprachverarbeitung (NLP) und semantischer Wissensgraphen können KI-Plattformen automatisch verschiedene rechtliche Rahmenbedingungen und interne Richtlinien erkennen und vergleichen.
Automatisiertes Multi-Reporting: Effizient und präzise
Der einheitliche Datenspeicher könnte Organisationen in die Lage versetzen, Fragebögen für verschiedene Meldepflichten (z. B. CSRD, EU-Taxonomie, Säule 3 oder MIFID II) automatisch auszufüllen und Lücken zu erkennen, wenn Daten fehlen oder interne Richtlinien nicht mit den Vorschriften übereinstimmen. Die heutigen KI-Funktionen können den Bedarf an manuellem Aufwand und Fehlern erheblich reduzieren und sich viel schneller an regulatorische Aktualisierungen anpassen, was die Kosten für die Einhaltung der Vorschriften erheblich senkt und den operativen Aufwand verringert.
Gemeinsam eine neue Zukunft im Bereich ESG und Compliance gestalten
Die Verwirklichung dieser Vision erfordert ein gemeinsames Umdenken und Umdenken in der europäischen Finanzbranche. Die Regulierungsbehörden können integrierte Compliance-Lösungen aktiv unterstützen und so Innovationen fördern, die sich unmittelbar in verbesserten Compliance-Ergebnissen niederschlagen. Ein einheitliches Compliance-Intelligence-System würde kontinuierlich aus den kollektiven Erfahrungen der Branche lernen und die Genauigkeit und Effizienz im Laufe der Zeit verbessern.
Können Sie sich vorstellen, dass es in Zukunft so einfach sein wird, eine neue gesetzliche Vorschrift zu integrieren, wie ein Software-Update zu installieren?
Dieses anpassungsfähige Ökosystem kann die Einhaltung von Vorschriften von einer Kostenstelle in einen strategischen Vorteil verwandeln und Transparenz, Nachhaltigkeit und Marktintegrität fördern.
Arbeiten Sie in einem Nachhaltigkeits- oder Compliance-Team?
Ihre Rolle: Beteiligen Sie sich an der Konversation
Wir von Dydon AI wollen dazu beitragen, diese Vision Wirklichkeit werden zu lassen. Aber wir brauchen Ihre Erkenntnisse, Erfahrungen und Herausforderungen, um effektive Lösungen zu entwickeln. Wir laden Compliance-Beauftragte, Risikomanager, Experten für nachhaltige Finanzen, Führungskräfte aus dem Finanzbereich und Regulierungsexperten ein, sich an diesem wichtigen Dialog zu beteiligen.
Vor welchen Herausforderungen stehen Ihre Teams bei der Einhaltung von Vorschriften? Welche Überschneidungen von Vorschriften sorgen für erhebliche Frustration?
Das regulatorische Umfeld muss nicht so beschwerlich bleiben. Gemeinsam können wir durch Innovation und intelligente Technologie die Komplexität der Einhaltung von Vorschriften in Effizienz umwandeln, Kohlenstoffemissionen reduzieren, Ihre Nachhaltigkeitsziele erreichen und mehr Wirtschaftswachstum ermöglichen.
Ganz gleich, ob es darum geht, die Anforderungen an die Nachhaltigkeitsberichterstattung zu erfüllen, die Green Asset Ratio zu verstehen oder Überschneidungen von Vorschriften zu bewältigen: Ihre Herausforderungen inspirieren unsere Innovationen – sprechen Sie uns an, erzählen Sie uns Ihre Geschichte, und lassen Sie uns diese Herausforderungen gemeinsam lösen!
